Предприниматели и самозанятые берут микрозаймы: итоги 2020 года

Предприниматели и самозанятые берут микрозаймы: итоги 2020 года

Getty Images Russia

Доступ к льготным банковским кредитам может стать основным стимулом для перехода частных предпринимателей в режим НПД.

В 2019 году государство приняло целый комплекс мер, стимулирующих переход частных предпринимателей на режим налога на профессиональную деятельность (НПД). Статус самозанятого сегодня дает доступ к очень многим опциям поддержки, которые уже существуют для субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП).

Ко многим, но не ко всем. В частности, пока у самозанятых возникают проблемы c привлечением банковского финансирования.

При этом самой важной мерой является доступ к кредитам, подчеркивает член экспертного совета Госдумы РФ по самозанятым Арсений Поярков: «Самозанятые мало отличаются от другого микробизнеса, заемные средства им, безусловно, требуются». Власти обещают, что и этот вопрос в скором времени будет решен.

Поддержка на карантине

В период пандемии по отношению к самозанятым, по словам Арсения Пояркова, была применена очень эффективная антикризисная мера поддержки — им автоматически вернули все уплаченные налоги за 2019 год.

Напомним, что компенсация по налогу осуществляется в виде субсидии в беззаявительном порядке на банковские карты, привязанные к мобильному приложению «Мой налог», или в личном кабинете приложения «Мой налог».

На эти цели правительство выделило 1,6 млрд руб.

Еще одна важная мера финансовой поддержки самозанятых — предоставление налоговых «бонусов». Один — в размере минимального размера оплаты труда (МРОТ, сейчас составляет 12 130 руб.).

Этими деньгами в 2020 году можно оплатить НПД — как частями, так и целиком. Данная льгота действует в текущем году, с 1 января ее уже не будет. Другая выплата на компенсацию налоговых расходов в размере 10 тыс. руб.

предоставляется при регистрации в качестве самозанятого. По ней ограничения сроков пока нет.

В целом кризис позволил увидеть преимущества статуса самозанятых по сравнению с другими формами предпринимательства, говорит старший юрист департамента налогов и права компании «Делойт» в СНГ» Ирина Барчук: «Прежде всего отсутствуют обязательные платежи: сумма налога по НПД минимальна, 4 или 6% с каждого платежа. Она вносится только с фактически полученного дохода — если дохода нет, то нет и налога, что особенно важно в кризисный период». Также, по словам специалиста, важно, что не нужно вести бухгалтерский учет, приобретать контрольно-кассовую технику, отсутствуют отчеты и декларации.

Все больше возможностей

В конце сентября постановлением правительства РФ № 1563 на самозанятых были распространены почти все меры господдержки и услуги центров «Мой бизнес», предусмотренные для МСП.

Им стала доступна консультационная и информационная помощь, образовательные курсы на темы развития бизнеса и финансов, поддержка по продвижению продукции на рынки, в том числе на экспорт.

«Самозанятые теперь смогут получать от государственных микрофинансовых организаций микрозаймы, гарантии от региональных гарантийных организаций», — говорит заместитель министра экономического развития РФ Татьяна Илюшникова. Плательщики НПД также получили доступ к льготной аренде офисов и рабочих мест, региональным и муниципальным субсидиям.

Кроме того, если самозанятые регистрируются на сайте портала «Бизнес-навигатор МСП» Корпорации МСП, то могут пользоваться реестром заказов, добавляет вице-президент «Опоры России» Марина Блудян: «Сегодня по закону крупные корпорации с государственным участием должны не менее 20% всех своих заказов разместить у субъектов МСП. Теперь самозанятые получают доступ к этому реестру и могут принимать участие в торгах».

Поддержку частным предпринимателям, перешедшим на режим НПД, оказывают и на уровне регионов. В качестве примера Ирина Барчук приводит Калужскую область, где самозанятые получили компенсацию не только за прошлогодние налоги, но и за первый квартал 2020-го.

«Другой хороший пример — Татарстан, где осуществляется грантовая поддержка самозанятых. По итогам специального конкурса победители смогут получить до 100 тыс. руб. на развитие собственного дела», — добавляет Ирина Барчук.

В целом, как считает Марина Блудян, самозанятым после регистрации становится доступен большой пакет мер поддержки: «Есть прямой смысл регистрироваться и получать дополнительные возможности».

Условия кредитов для самозанятых

Проблемы у частных предпринимателей возникают тогда, когда им требуется дополнительное финансирование на развитие бизнеса. Как говорит Арсений Поярков, до недавних пор большинству самозанятых, нуждающихся в деньгах, приходилось рассчитывать исключительно на собственные средства или брать взаймы у друзей и родственников.

Банки во многих случаях не давали кредиты таким предпринимателям. «Поскольку статус и налоговый режим для самозанятых долгое время был экспериментальным, отдельной продуктовой линейки для них в банках не было», — поясняет Ирина Барчук.

Банки, по ее словам, в свою очередь ссылаются на сложности в оценке доходов и платежеспособности самозанятых заемщиков, отсутствие достаточной статистики об их дефолтах. Поэтому для выдачи крупных сумм банки требуют от самозанятых созаемщиков, поручителей или залог, говорит Ирина Барчук.

Или же предлагают взять потребительский кредит на общих условиях под высокий процент.

Одним из немногих исключений сегодня является МСП Банк, где еще с 1 июля 2020 года разработана специальная кредитная линейка для самозанятых: для начинающих — до 500 тыс. руб., для развивающих уже существующий бизнес — до 1 млн руб. Ставка фиксированная и составляет 7,75% годовых, срок кредита — до трех лет.

А 9 ноября МСП Банк запустил возможность рефинансирования самозанятых предпринимателей по кредитам, выданным физическим лицам на развитие предпринимательской деятельности. «Это просто прорыв, потому что у нас на рынке длинных кредитов для некрупных частных предпринимателей практически нет», — считает Марина Блудян.

Представитель «Опоры России» считает, что ситуация в ближайшее время будет меняться.

В частности, вышеупомянутое 1563-е постановление правительства предусматривает, что самозанятые наравне с малым бизнесом и индивидуальными предпринимателями смогут получать кредиты по льготной ставке 8,5% годовых.

«Для этого надо получить гарантии Корпорации МСП, которые доступны по всей стране», — поясняет Марина Блудян. Относительно низкий процент объясняется тем, что под данный кредит, согласно установленным Банком России правилам, банки не должны резервировать средства.

Арсений Поярков в свою очередь считает, что 8,5% — это довольно высокая ставка: «Да, еще пару лет назад о такой ставке можно было только мечтать.

Но сейчас юрлица и ИП могут получить заемные средства под 6%, и даже под 5%. С другой стороны, это лучше, чем брать потребительские кредиты под двузначные проценты».

Ставку 7,5% от МСП Банка эксперт считает хорошим предложением, но ожидает дальнейшего снижения в ближайшее время.

Также для самозанятых сейчас доступны срочные микрозаймы в размере не более 5 млн руб. сроком до трех лет по сниженной процентной ставке, получить которые можно в центрах «Мой бизнес» в любом регионе страны.

Марина Блудян надеется, что уже с начала следующего года государственные микрофинансовые организации будут обязаны поддерживать самозанятых: «По моим сведениям, сейчас Минэкономразвития РФ разрабатывает специальную квоту для самозанятых внутри квоты поддержки предпринимателей».

Самозанятость за рубежом

В США, согласно исследованию американского института общественного мнения Gallup, в 2019 году 44 млн рабочих являлись самозанятыми, что составляло 28,2% от общей численности трудоспособного населения.

При этом минимальная ставка налогообложения самозанятых в США — 15,3% от дохода, она состоит из 12,9% обязательного социального страхования и 2,4% выплат по обязательному медицинскому страхованию. Помимо этого самозанятые, если их годовой доход превышает $10 тыс.

, выплачивают прогрессивный подоходный налог от 10 до 39,6% в зависимости от уровня доходов. В ином случае ставка налога равна нулю.

По данным Eurostat, самозанятые составляют 32 млн человек, или 14% всего трудоспособного населения Евросоюза. При этом в разных странах их доля колеблется: от 30% в Греции до 8% в Дании. Также отмечается, что только у 26% самозанятых финансовое положение можно называть стабильным и независимым, а 17%, напротив, находятся в уязвимом положении.

Налоговая политика стран ЕС сильно отличается, в том числе и по отношению к самозанятым. К примеру, в Германии базовая налоговая ставка составляет 14% от доходов, она может вырасти до 42%. Но если доходы за год меньше €9169, она равна нулю. Также самозанятые платят НДС, размер которого может колебаться от 7 до 19% в зависимости от вида предоставляемых услуг.

Фонд микрофинансирования улучшил условия выдачи микрозаймов для самозанятых и начинающих предпринимателей

21 июня 2021

Предприниматели и самозанятые берут микрозаймы: итоги 2020 года

Предпринимателям

Теперь самозанятые могут в упрощённом порядке получить до 400 тысяч рублей

МКК Фонд микрофинансирования НСО 18 июня текущего года изменил условия выдачи микрозаймов для самозанятых — лиц, уплачивающих налог на профессиональный доход.

Для самозанятых увеличена предельная сумма микрозаймов в два раза — с 200 тыс. руб. до 400 тыс. руб. При этом сохранен прежний (упрощенный) порядок подачи заявок, документов, рассмотрения заявок и выдачи. Увеличение размера займа позволит увеличить объем вложений в начатое дело, пополнить оборотные средства, увеличить выручку.

Помимо увеличения предельной суммы с 18 июня текущего года для самозанятых и начинающих предпринимателей, действующих менее года с момента государственной регистрации, вводится новый вид займа «Лёгкий старт».

Фонд микрофинансирования НСО будет выдавать микрозаймы в размере от 30 до 100 тыс. рублей сроком на один год под ½ ключевой ставки ЦБ РФ (на сегодняшний день 2,75% годовых) без предоставления залога, но под поручительство На эти цели Фонд изыскал возможность выделить 3,6 млн. рублей — число заявок по «Лёгкому старту» ограничено данной суммой. Таким образом Фонд микрофинансирования НСО хочет поддержать тех, кто в существующей ситуации начинает свое предпринимательское дело.

Также напоминаем, что с июня возможность получить займы под ½ ключевой ставки ЦБ РФ получили предприниматели, имеющие статус социальных предприятий.

Подробная информация о выдаче займов размещена на сайте Фонда микрофинансирования НСО www.microfund.ru. Также вы можете проконсультироваться непосредственно у специалистов Фонда по тел. 8-800-600-3407 или (383) 209-13-33, или обратиться в центр «Мой бизнес» лично.

  • Новости:  С 15 июня 2021 года изменилась ставка по займам, выдаваемым Фондом микрофинансирования НСО / Фонд микрофинансирования Новосибирской области предлагает финансовую поддержку бизнесу / В РФ готовят фининструменты, чтобы малому бизнесу не приходилось стартовать на потребкредиты / Социальные предприятия региона могут получить льготные займы / «Корпорация МСП» и центр «Мой бизнес» организуют семинар по госзакупкам по 223-ФЗ / Банк России информирует о проведении дискуссионной площадки «Финансовая доступность для МСП»
  • Детальное описание: МКК Фонд микрофинансирования НСО 18 июня текущего года изменил условия выдачи микрозаймов для самозанятых — лиц, уплачивающих налог на профессиональный доход.
Читайте также:  Семья депутата в Екатеринбурге оставила сотни горожан без законного жилья

Для самозанятых увеличена предельная сумма микрозаймов в два раза — с 200 тыс. руб. до 400 тыс. руб. При этом сохранен прежний (упрощенный) порядок подачи заявок, документов, рассмотрения заявок и выдачи. Увеличение размера займа позволит увеличить объем вложений в начатое дело, пополнить оборотные средства, увеличить выручку.

Помимо увеличения предельной суммы с 18 июня текущего года для самозанятых и начинающих предпринимателей, действующих менее года с момента государственной регистрации, вводится новый вид займа «Лёгкий старт».

Фонд микрофинансирования НСО будет выдавать микрозаймы в размере от 30 до 100 тыс. рублей сроком на один год под ½ ключевой ставки ЦБ РФ (на сегодняшний день 2,75% годовых) без предоставления залога, но под поручительство На эти цели Фонд изыскал возможность выделить 3,6 млн. рублей — число заявок по «Лёгкому старту» ограничено данной суммой. Таким образом Фонд микрофинансирования НСО хочет поддержать тех, кто в существующей ситуации начинает свое предпринимательское дело.

Также напоминаем, что с июня возможность получить займы под ½ ключевой ставки ЦБ РФ получили предприниматели, имеющие статус социальных предприятий.

Подробная информация о выдаче займов размещена на сайте Фонда микрофинансирования НСО www.microfund.ru. Также вы можете проконсультироваться непосредственно у специалистов Фонда по тел. 8-800-600-3407 или (383) 209-13-33, или обратиться в центр «Мой бизнес» лично.

Детальная картинка: Array

Начало активности (дата): 21.06.2021

Дата создания: 21.06.2021 11:45:02

Исследование: каждая пятая заявка на микрозаймы в 2020 году поступала от ИП и самозанятых — Финансы на vc.ru

Микробизнесу приходится искать средства для выживания в период пандемии, но в банках кредит получить сложно.

  • Почти каждая пятая заявка на микрозаём в 2020 году поступала от индивидуальных предпринимателей (ИП) и самозанятых, пишет «Коммерсантъ» с ссылкой на исследование IDF Eurasia (микрофинансовый бренд Moneyman). На долю самозанятых на конец 2020 года пришлось 8% поданных заявок, на долю ИП — 9%.
  • Микробизнес — самый пострадавший сектор экономики в период пандемии, ему приходится искать средства для выживания, но в банках предпринимателям получить кредит достаточно сложно, пишет издание.
  • По словам гендиректора IDF Eurasia в России Ирины Хорошко, тенденция вполне закономерна на фоне возросшей потребности предпринимателей в заёмных средствах.
  • В среднем ставка для ИП в МФО варьируется от 0,5% до 0,8% в день, срок по таким займам доходит до 18 недель. В зависимости от организации, максимально возможная сумма займа — от 120–150 тысяч до 3 млн рублей.
  • В банках ИП столкнулись с отказами или одобрением до трёх дней. По мнению управляющего партнёра группы компани «Финбридж» Леонида Корнилова, ИП не могут позволить себе такие сроки ожидания, потому что должны быстро решать производственные задачи.
  • Гендиректор финансового маркетплейса «Юником24» Юрий Кудряков считает, что малый бизнес всегда нуждался в финансировании. А в этом году в условиях «самоизоляции» многие были вынуждены перестраивать свой бизнес и открывать новые каналы с привлечением заёмных средств.

Приёмная

Иван Разборов

4 часа

Яндекс отключил умные колонки JBL от приложения Яндекс музыка

Являюсь пользователем колонки JBL Link music с Алисой уже не один месяц. И все меня в принципе устраивало, пока несколько дней назад она исчезла из приложения Яндекс музыка на моей IPhone. Я подумал, ну мало ли, может глюк версии для IOS, достал Xiaomi, такая-же ерунда. Начал перебирать варианты, проверять Wi-Fi, переустанавливать приложения,…

{
«lastComments»: [
{
«photo»: «https://leonardo.osnova.io/0f69f1c0-dbf8-5ba0-84ee-d54daf3af250/»
},
{
«photo»: «https://leonardo.osnova.io/51702ec3-a2c5-49e5-ffd1-7a0a378cdf09/»
},
{
«photo»: «https://leonardo.osnova.io/b949b2f2-ec86-53ca-8994-e2ee064b0451/»
}
]
}

AliExpress Россия

11 часов

Продавцы товаров из российских регионов находят новую аудиторию на AliExpress

Количество российских продавцов на AliExpress с начала 2021 года выросло вдвое до 61 тысячи, самые колоритные из отечественных товаров собраны в отдельном разделе сайта «Сделано в России». Предприниматели из регионов рассказали, зачем пришли на маркетплейс и как это отразилось на их бизнесе.

Юлия Золотарева стала новым вице-президентом по IT в «Азбуке вкуса»

На этой позиции она сменила Андрея Попкова, который принял решение покинуть компанию. Юлия работает в «Азбуке вкуса» уже 7 лет и за это время прошла путь от должности программиста до начальника управления развития информационных систем.Теперь Юлия является одним из самых молодых топ-менеджеров в российском IT.

Что такое выгорание и как его обнаружить

Тинькофф Журнал запустил обучающий курс «Как победить выгорание». Курс выходит на образовательной платформе Учебник и подойдет тем, кто много работает и хочет научиться отдыхать. Уроки помогут разобраться, откуда берется и как проявляется выгорание, к чему оно приводит и как его не допустить.

Право

Nazigul Jusupova

1 час

ФАС оштрафовала Booking.com на 1,3 млрд рублей за доминирующее положение на рынке Статьи редакции

В Booking.com сообщили, что обжалуют решение.

{
«lastComments»: [
{
«photo»: «https://leonardo.osnova.io/a8094bd5-438b-50d3-ba57-f566f95e1026/»
},
{
«photo»: «https://leonardo.osnova.io/6c6d4647-16cf-58bd-4373-fc07b09c0a69/»
},
{
«photo»: «https://leonardo.osnova.io/1eebc442-dadc-99ee-8c7e-035c514cc298/»
}
]
}

TSMC повысила цены на производство чипов на 10-20% — это отразится на конечной стоимости устройств Статьи редакции

Компания — крупнейший поставщик процессоров на рынке.

{
«lastComments»: [
{
«photo»: «https://leonardo.osnova.io/1f5f104a-1964-45d0-f3c1-88b9b3e2742d/»
}
]
}

Boxberry International в партнерстве с PickPoint доставит посылки из США покупателям eBay в России

Служба доставки Boxberry запустила сервис по доставке посылок из США в Россию. Партнером сервиса стала сеть постаматов PickPoint. В первую очередь услуга ориентирована на российских покупателей площадки eBay.

Маркетинг

Константин Зимен

8 часов

Основателям сети доставки роллов «Ёбидоёби» угрожают из-за рекламы с темнокожим мужчиной в соцсетях

Представители движения «Мужское государство» недовольны новыми рекламными креативами: в качестве модели для фотографий мы пригласили темнокожего мужчину.

Казалось бы, что может пойти не так {
«lastComments»: [
{
«photo»: «https://leonardo.osnova.io/a06690fa-725c-22da-4621-1af0b32422a8/»
},
{
«photo»: «https://leonardo.osnova.io/5b2b2c78-3108-6a11-13c4-b3df17019560/»
},
{
«photo»: «https://leonardo.osnova.io/f8ee8126-96ab-5a82-a0f6-1ad0a5ae56af/»
}
]
}

O2 Consulting в списке лидеров направления M&A

Конец августа 2021 года – дождливая погода в Москве, но очередная отличная новость в О2 Consulting!

Осторожно! Вас снимают. Когда разрешается снимать человека

{
«lastComments»: [
{
«photo»: «https://leonardo.osnova.io/e5692174-8e42-5d87-ad51-6709eb488fa6/»
}
]
}

Финансы

Лиана Липанова

6 часов

Что меняет «Сбер» в купленных компаниях и почему иногда портится сервис — разбор от Frank Media Статьи редакции

Издание изучило, сколько теряет «Сбер» на экосистемных проектах, почему их убыточность не беспокоит банк и что об этом думает ЦБ.

{
«lastComments»: [
{
«photo»: «https://leonardo.osnova.io/5e41be3c-d72b-5572-8835-290eb9975dbc/»
},
{
«photo»: «https://leonardo.osnova.io/115c4b2f-4421-8a8b-c058-ce338d2c9a1d/»
},
{
«photo»: «https://leonardo.osnova.io/06ee5149-c25e-5b03-bb68-18508bf1b51e/»
}
]
}

«Спасибо» правительству: ИП и самозанятые вынуждены жить в кредит

В России в 2020 году резко выросло число индивидуальных предпринимателей и самозанятых, которые вынуждены обращаться за кредитами в микрофинансовые организации (МФО). По прогнозам компании МФК IDF Eurasia, эта тенденция сохранится и в следующем году.

Как выяснили аналитики, в этом году почти каждая пятая заявка на микрозаем поступала от индивидуальных предпринимателей (ИП) и самозанятых. На долю последних на конец 2020 года пришлось 8% поданных заявок (+3 п. п. год к году), на долю ИП – 9% (+1,5 п. п.), пишет «Коммерсантъ».

Читайте также:  Ипотечные каникулы: новый закон 2020 года, как их получить в Сбербанке, ВТБ

Эксперты обратили внимание, что таким предпринимателям достаточно сложно получить кредит в банках, где в разы ужесточили требования к клиентам в категории ИП, «есть сложности в анализе их отчетности» и активами, которые могли бы быть переданы в залог по кредиту.

Коммерческий директор МКК «Папа Финанс» Максим Морозов отметил, что ИП в основном берут деньги, когда им нужно выплатить зарплату, оплатить аренду или закупить товары. При этом, по его словам, на госпомощь и уступки банков эти компании рассчитывать не могут.

«О поддержке МСБ заявляют многие банки, однако для них, как правило, эти стратегии строятся на предоставлении таким ООО и ИП расчетно-кассового облуживания и комиссионных сервисов, но не беззалоговых кредитов. А под льготные госпрограммы финансирования МСБ со ставкой кредитования от 6% подходит сегмент среднего бизнеса, у которого годовая выручка начинается от 350 млн рублей», – сказал эксперт.

Как считает Морозов, судьба малого бизнеса в нынешних экономических реалиях малопрогнозируема, и ИП попадают в разряд рисковых клиентов, но предприниматели продолжат кредитоваться в МФО, чтобы выжить.

Как сообщал «Новый День», ранее эксперты предупредили об опасности формирования в России кредитного пузыря. Заведующий лабораторией финансовых исследований Института Гайдара, бывший заместитель министра экономического развития Алексей Ведев подчеркнул, что ситуация с кредитованием в России уже выходит за рамки прогнозирования.

«То, что плохие долги сейчас составляют 7-8% – ничего не означает. Ситуация может измениться в ближайшие несколько месяцев радикально. Это серьезный риск, который нужно надо учитывать. А во всех основных программах это рассматривается не как риск, а как стимул для роста – обратная ситуация», – пояснял Ведев.

Москва, Александра Быстрицкая

Москва. Другие новости 28.12.20

Салат «Селедка под шубой» в этом году обойдется дороже. / Минобороны посоветовало не вести диалог с Россией с позиции силы. / В Сербии россияне с младенцем попали в снежный плен. Читать дальше

© 2020, РИА «Новый День»

Подписывайтесь на каналыЯндекс НовостиЯндекс Дзен YouTube

Самозанятые Оренбургской области смогут получить микрозайм на льготных условиях

ОРЕНБУРГ, 26 августа. /ТАСС/. Власти Оренбургской области намерены до конца 2021 года выдать самозанятым микрозаймы на льготных условиях на общую сумму почти 6 млн рублей, ставка для них составит от 3,25% годовых. Об этом сообщила в четверг ТАСС директор Гарантийного фонда для субъектов малого и среднего предпринимательства региона Альмира Куприянова.

«Общая сумма, заложенная в бюджете области на выдачу микрозаймов самозанятым, — 5,9 млн рублей до конца 2021 года. Самозанятые могут получить микрозайм на сумму от 50 до 500 тыс. рублей на срок два года. Ставка — от 3,25% годовых», — сказала она.

Как объяснила Куприянова, микрозаймы, а также поручительства для получения самозанятыми кредитов в коммерческих банках Гарантийный фонд Оренбургской области начал предоставлять с июля 2021 года.

По данным Министерства экономического развития, инвестиций, туризма и внешних связей Оренбургской области, на 1 августа 2021 года в регионе зарегистрировано 20 794 человека, работающих по спецрежиму «Налог на профессиональной доход», то есть самозанятых.

Чаще всего они трудятся в сфере услуг.

Это такие направления деятельности как косметические услуги; фото- и видеосъемка; организация праздников и мероприятий; юридические и бухгалтерские услуги; услуги по ремонту и техническому обслуживанию; услуги по перевозке пассажиров и грузов.

«Также распространенным видом деятельности является разработка программного обеспечения, сайтов и прочие работы в сфере IT-технологий, строительные и ремонтные работы, продажа собственной продукции и сдача недвижимости в аренду», — отметил министр экономического развития, инвестиций, туризма и внешних связей Оренбургской области Денис Гончаров.

Благодаря национальному проекту «Малое и среднее предпринимательство и поддержка предпринимательской инициативы» самозанятые могут получить не только финансовую поддержку, но имущественную (льготная аренда государственного или муниципального имущества), информационную, консультационную и образовательную.

Как уточнили в профильном министерстве, в Оренбуржье разработали и реализуют региональный проект «Создание благоприятных условий для осуществления деятельности самозанятыми гражданами».

Всего на его реализацию в 2021 году выделено 3,7 млн рублей, а получить все меры поддержки самозанятые могут, обратившись в центр «Мой бизнес».

Как уточнили в министерстве, более 130 лиц, применяющих налог на профессиональный доход, по итогам 2020 года приняли участие в двухмесячной программе наставничества для начинающих предпринимателей «#Делай бизнес», где проходили обучение при поддержке опытных наставников и кураторов, делали первые шаги в бизнесе. Также 160 самозанятых получили подготовленные бизнес-планы в соответствии с направлением их деятельности.

Как сообщили ТАСС в Минэкономразвития региона, по состоянию на 1 августа 2021 года в Оренбургской области начислен налог на профессиональный доход в сумме 44,5 млн рублей, поступления в бюджет региона составили свыше 39 млн рублей.

«Статус самозанятого с каждым месяцем набирает популярность. В связи с этим увеличивается число лиц, применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», и, как следствие, ожидается увеличение поступлений в бюджет региона», — сказал Гончаров.

О нацпроекте

Обновленная версия нацпроекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы», по данным Минэкономразвития РФ, включает отдельный федеральный проект, посвященный созданию благоприятных условий для работы самозанятых.

В частности, для них предполагаются микрозаймы по льготной ставке, не превышающей 1,5 размера ключевой ставки Банка России, в размере до 1 млн рублей сроком на три года; бесплатная или на льготных условиях регистрация на электронных торговых площадках; предоставление некоторых образовательных услуг.

Для граждан в возрасте 16-18 лет, впервые зарегистрированным в качестве самозанятых, будет предусмотрен дополнительный налоговый вычет в размере одного минимального размера оплаты труда.

Самозанятые граждане в 2021: виды деятельности и налоги

С середины октября 2020 года льготный налоговый режим для самозанятых, более известный как налог на профессиональный доход, действует по всей стране (Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ). 19 октября к эксперименту подключился последний регион — Республика Ингушетия. Теперь любой желающий может принять в нем участие. 

Под профессиональным доходом понимается доход физлиц от деятельности, при ведении которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам, а также доход от использования имущества. 

В этой статье рассмотрим следующие вопросы:

Кто может перейти на специальный налоговый режим

Это могут сделать физлица и ИП, которые ведут деятельность на территории России. Также самозанятыми вправе стать некоторые иностранные граждане, а именно граждане Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии. Налоговый режим они могут применять на тех же условиях, что и граждане России.

Выбирая спецрежим для самозанятых, можно заниматься теми видами деятельности, доходы от которых облагаются налогом на профессиональный доход, но без необходимости регистрации в качестве ИП.

В числе таких видов деятельности:

  • оказание косметических услуг на дому;
  • фото- и видеосъемка на заказ;
  • реализация продукции собственного производства;
  • проведение мероприятий и праздников;
  • юридические консультации и ведение бухгалтерии;
  • удаленная работа через электронные площадки;
  • сдача квартиры в аренду посуточно или на долгий срок;
  • услуги по перевозке пассажиров и грузов;
  • строительные работы и ремонт помещений.

Какие ограничения действуют для применения спецрежима

У самозанятых не должно быть работодателя и наемных работников. К этой категории относятся граждане, получающие доход от своей личной трудовой деятельности.

Максимальный доход не должен превышать 2,4 млн руб. в год, то есть 200 000 руб. в месяц, если распределить этот лимит по месяцам (хотя суммы доходов в месяц могут варьироваться в большую или меньшую сторону, главное — чтобы итоговая сумма за год не превышала 2,4 млн руб.).

Спецрежимом не могут воспользоваться те, кто торгует подакцизными товарами, например, алкоголем или бензином. Также его нельзя применять:

  • лицам, осуществляющим перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;
  • лицам, занимающимся добычей и (или) реализацией полезных ископаемых;
  • лицам, имеющие работников, с которыми они состоят в трудовых отношениях;
  • лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, за исключением лиц, оказывающих услуги по доставке товаров и приему (передаче) платежей за указанные товары (работы, услуги) в интересах других лиц;
  • лицам, применяющие иные режимы налогообложения, предусмотренные ч. 1 НК РФ, или осуществляющие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются НДФЛ, за исключением случаев применения иных режимов налогообложения и исчисления НДФЛ с доходов от предпринимательской деятельности до перехода на указанный специальный налоговый режим.
Читайте также:  Когда лучше подать на банкротство физ. лиц после суда или до?

Что признается местом ведения деятельности самозанятого

Это место нахождения налогоплательщика при осуществлении деятельности. Физлицо уведомляет налоговую о месте ведения деятельности при переходе на применение спецрежима.

Какие правила действуют в этом случае:

  • если самозанятый ведет деятельность на территориях нескольких субъектов РФ, то он вправе самостоятельно выбрать субъект, на территории которого им ведется деятельность;
  • место ведения деятельности можно менять только один раз в календарный год;
  • если самозанятый прекращает вести деятельность на территории выбранного субъекта, то он для целей применения спецрежима выбирает другой субъект, включенный в эксперимент, на территории которого им ведется деятельность, не позднее окончания месяца, следующего за месяцем такого прекращения;
  • при изменении места ведения деятельности физлицо считается ведущим деятельность на территории другого субъекта начиная с месяца, в котором он выбрал этот субъект.

От каких налогов освобождены самозанятые

  • Физлица: от НДФЛ, в отношении доходов, являющихся объектом налогообложения налогом на профессиональный доход;
  • ИП, применяющие специальный налоговый режим: от НДФЛ с доходов, которые облагаются налогом на профессиональный доход, от НДС (исключение: НДС, подлежащий уплате при ввозе товаров на территорию РФ и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией), от фиксированных страховых взносов (однако на других спецрежимах страховые взносы уплачиваются даже при отсутствии дохода).

Если дохода в течение налогового периода нет, то нет и никаких обязательных или фиксированных платежей. При этом самозанятые участвуют в системе обязательного медицинского страхования, поэтому могут рассчитывать на бесплатную медицинскую помощь.

Онлайн-бухгалтерия для самостоятельных предпринимателей, которые не разбираются в бухгалтерии. Начинающим ИП — год в подарок!

Попробовать бесплатно

Постановка самозанятого на учет 

  • Тем, кто хочет использовать специальный налоговый режим, нужно зарегистрироваться в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход.
  • Сделать это можно за считанные минуты с помощью нескольких инструментов: специального мобильного приложения «Мой налог»; кабинета налогоплательщика «Налога на профессиональный доход» на сайте ФНС; на портале Гослуги.
  • Однако проще всего использовать всё же мобильное приложение «Мой налог».
  • Алгоритм постановки на учет включает следующие этапы:
  • 1. Отправка комплекта необходимых документов в налоговую:
  • заявления о постановке на учет;
  • копии паспорта и фотографии физлица (не требуются, если у гражданина РФ есть доступ в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или портале Госуслуг).

Налог для самозанятых в 2021 году

Самозанятые — cпециальный налоговый режим. Режим удобный: пользователь не платит страховые взносы, не сдаёт отчёты, а налог за него считает приложение. Главные условия — самозанятый не нанимает сотрудников, не перепродаёт товары и не работает по агентским договорам (за исключением курьеров). Подробности — в статье.

Кто такие самозанятые

Самозанятые — люди, которые работают на себя. Они оказывают услуги, выполняют работы, продают товары собственного производства. Руководят небольшим бизнесом, подрабатывают параллельно основной работе или берут первые пробные заказы. В роли самозанятых оказывались почти все: подрабатывали на фрилансе, подвозили людей и помогали знакомым за деньги.

Обычно самозанятые работают без регистрации. Открывать ИП ради подработки — слишком хлопотно. Зря привлекать внимание налоговой тоже незачем. В результате, миллионы людей не платят налоги, а бюджет недополучает десятки миллиардов.

Законодатели задумались, как вывести экономику из тени. Они предложили новый способ работать официально — проще, чем регистрация ИП. Человек регистрируется при помощи мобильного приложения в любой момент. Освобождается от страховых взносов и платит только, если есть поступления — 4-6% от каждого.

1 января 2019 года налоговый режим запустили в 4 пилотных регионах — Москве, Московской области, Калужской области и Татарстане. К концу октября 2019 года зарегистрировались уже 260 000 человек. С 19 октября 2020 года стать самозанятым можно во всех регионах России.  

Формально режим называется «Налог на профессиональный доход». Сразу же появилось сокращение — НПД. Когда встретите эту аббревиатуру, знайте, что речь идёт о самозанятых. Только самозанятые — «народный» термин, которого нет в тексте закона.

Закон действует до 31 декабря 2028 года. Он гарантирует, что условия для самозанятых не ухудшатся в течение 10 лет. Ставка налога останется прежней, страховые взносы платить не заставят. Поэтому самозанятость — это не ловушка. После регистрации на человека не обрушится налоговый гнёт.

Кто может зарегистрироваться самозанятым

1. Физлица, которые ведут небольшой бизнес или подрабатывают. Трудовой договор с работодателем не помешает регистрации. Главное — не пытаться подменить зарплату «вознаграждением за услуги».

Работодатели сами предлагают сотрудникам перейти в самозанятые, но это серая схема. Самозанятым запрещено получать доходы от бывшего работодателя в течение двух лет.

Налоговая без труда узнаёт о нарушении и доначислит налог.

2. Предприниматели без сотрудников. Когда ИП выбирает налог на профессиональный доход, он должен отказаться от своего текущего режима налогообложения. В течение месяца он уведомляет налоговую, что больше не применяет УСН или патент. Совмещать НПД с другими спецрежимами нельзя.

Самозанятым может стать не каждый. Режим не подойдёт, если вы:

— Перепродаёте товары. Покупаете оптом, продаёте оптом или в розницу.

— Продаёте подакцизные или маркированные товары. Например, алкоголь, сигареты или шубы.

— Работаете по агентскому договору. Например, продаёте путёвки от разных туроператоров и получаете агентскую комиссию. Есть исключение: в сфере торговли можно работать с самозанятыми-курьерами. Для этого продавцу необходимо зарегистрировать на себя онлайн-кассы и обеспечить ими курьеров — по пп. 6 п. 2 ст. 4 422-ФЗ

В случае нарушения налоговая аннулирует статус самозанятого. Вместо НПД физлица платят НДФЛ, а ИП — НДФЛ и НДС.

Какие у самозанятости плюсы и минусы

Плюсы:

— Налог — 4-6%. Приложение само посчитает налог и подготовит платёжку.

— Нет страховых взносов. Когда бизнес на паузе, не придётся переплачивать.

— Нет онлайн-касс. Приложение подготовит электронные чеки для клиентов.

— Нет отчётности. Налоговая видит все ваши платежи, ей незачем получать документы со сводными суммами.

Минусы:

— Меньше пенсия. Из-за отсутствия страховых взносов пенсионный стаж замирает. Но есть выход: платить пенсионные взносы добровольно. 

— Низкий статус. Бизнес до сих пор не привык к самозанятым: есть стереотип, что настоящие предприниматели открывают ИП или ООО. Ваших контрагентов может беспокоить, что вы в любой момент можете сняться с учёта. Если так, можете предложить прописать в договоре условие, что вы должны заранее предупредить о смене статуса. 

Сколько самозанятые платят налогов

  • Размер налога на профессиональный доход зависит от того, кто ваши покупатели:
  • — 4%, если физлица.
  • — 6%, если юрлица.

Самозанятые могут работать одновременно и для населения и для корпоративных клиентов. Налог за каждый доход считают по отдельности.

Пример:

Василий — дизайнер на фрилансе. Он подготовил лендинг для компании ООО «Счастливый заказчик». Приложение посчитало: 30 000 ₽ * 6% = 1800 ₽ налога. Затем Василий помог знакомым знакомых оформить интерьер квартиры. Приложение снова посчитало: 30 000 ₽ * 4% = 1200 ₽ налога. Доход одинаковый, а налог разный, потому что первый заказ — для компании, а второй — для физлица.

Самозанятые платят налог только с доходов от клиентов. Все остальные поступления не попадают под НПД или вообще не облагаются налогом. Вот примеры:

— Продали личную машину или квартиру. Воспользуйтесь налоговыми вычетами. Если они отсутствуют, заплатите НДФЛ 13%.

— Мама перевела деньги. Переводы от родственников не облагаются налогами.

— Знакомый вернул долг. Если заём беспроцентный, экономической выгоды нет, поэтому нет и налога.

Налог на профессиональный доход платят каждый месяц. Возиться с расчётами не нужно: налоговая сама рассчитает сумму. Вам придёт платёжка до 12 числа следующего месяца. Оплатите её до 25 числа. Или «подпишитесь» на НПД: настройте автоматический платёж с банковской карты.

Как работает налоговый вычет

Налог на профессиональный доход — выгодный режим налогообложения. С налоговым вычетом он превращается в конфетку. За счёт него самозанятые платят меньше налога на старте.

Обычные ставки налога — 4% за доходы от физлиц и 6% за доходы от юрлиц. Первое время самозанятые платят 3% и 4%. Налог уменьшается за счёт вычета 10 000 ₽. Ставки остаются пониженными, пока вы не истратите вычет полностью.

Налоговая применяет вычет при расчёте налога автоматически. Все предприниматели тратят его в своём темпе: для одних он действует месяцы, для других годы.

Когда закончится вычет:

— При доходах только от физлиц — после 1 000 000 ₽. Допустим, вы зарабатываете 50 000 ₽ в месяц. У вас будет 20 месяцев льготного налога в размере 3%.

— При доходах только от юрлиц — после 500 000 ₽. При заработке 50 000 ₽ в месяц у вас будет 10 месяцев льготного налога в размере 4%.

Какой лимит доходов у самозанятых

Максимальный доход самозанятого — 2,4 млн рублей за год. Доход в месяц не имеет значения: в январе можно заработать 0 рублей, а в феврале — 200 000 рублей.

Что делать при превышении лимита:

ИП: при помощи приложения снимитесь с учёта. В течение 20 дней подайте заявление на применение УСН. Если опоздать, окажетесь на общей системе налогообложения и будете платить НДС и НДФЛ.

Физлицо: заплатите НДФЛ со всех доходов свыше 2,4 млн рублей.

Как зарегистрироваться

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *